泉州市审计局关于印发2021年

工作总结暨2022年工作思路的通知

各县（市、区）审计局，台商投资区审计局、泉州开发区审计局，局机关各科室、党总支，计算机应用中心：

现将《泉州市审计局2021年工作总结暨2022年工作思路》印发给你们，请结合实际抓好贯彻落实。

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（此件主动公开）

泉州市审计局2021年工作总结

暨2022年工作思路

2021年是“十四五”开局的关键年，市审计局紧紧围绕市委、市政府和上级审计机关的决策部署，以服务我市全方位推动高质量发展超越为主题，贯彻落实党领导审计工作的制度机制，把加强党对审计工作的集中统一领导贯穿到审计工作各方面、全过程。在维护财经秩序、盘活资源提高资金使用效益、助推重大政策落实、优化营商环境、助力民营经济高质量发展、服务保障民生和促进权力规范运行等方面，发挥了积极作用，得到省委常委、市委书记刘建洋、市政府市长蔡战胜的充分肯定和批示。工作成效及经验做法在《中国审计报》、中国经济网及审计署网站等中央主流媒体44篇次报道。全市共完成审计和专项审计调查项目259个，查出主要问题金额62.98亿元，促进增收节支1.96亿元，审计移送处理事项14项。市局向市委、市政府提交审计要情、要事专报19份，积极发挥审计宏观管理和建设性作用。局机关党建和业务齐头并进，队伍建设再上新台阶，局机关保持“全国模范职工之家”、“省级文明单位”荣誉，机关党支部获得市委“先进基层党组织”表彰，机关妇委会获得市妇联授予“巾帼文明岗”。

一、2021年审计工作情况

（一）“三个突出”，发挥政治统领作用

1.突出政治引领。坚持强化思想教育和理论武装力度，深学细研习近平新时代中国特色社会主义思想，从“四个维度”（提高站位压实学、饱含情感贯通学、追根溯源深入学、立足时代系统学）深入学习贯彻十九届六中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，引导审计党员干部牢记“两个确立”、做到“两个维护”。

2.突出实践锤炼。坚持项目把控清单推进，把党史学习教育和省委市委“再学习、再调研、再落实”活动相融合，组织党组理论学习中心组集中学习研讨及专题学习会16次，推动形成13份专业性强、有建设性的专项调研成果报告。开展“我为群众办实事”、“我为企业解难题”、“我为社会做好事”活动实践项目5件、主题党日活动4次，班子成员带头开展党史宣讲6次，组织庆祝中国共产党成立100周年系列活动，颁发“光荣在党50年”纪念章，表扬“优秀”党员12名，坚持在实践活动中锻炼干部。

3.突出运行机制。积极发挥审计办统筹协调职责，筹备召开2次审计委员会会议，及时传达贯彻中央、省委审计委会议精神，四举措贯彻省委审计委落实建立健全审计查出问题整改长效机制的若干措施，研究贯彻加强市级党委审计委员会和加强县级党委审计委员会办公室工作的两份文件，把加强党对审计工作的集中统一领导贯穿到审计工作各方面、全过程。严格执行重大事项请示报告制度，推动审计委领导17次对重大审计事项、有关审计结果等批示的办理、督促检查和落实。

（二）“五聚焦五促进”，做好常态化“经济体检”

1.聚焦中心工作,促进高质量发展超越。围绕“三个年”活动开展减税降费、优化营商环境、民营经济高质量发展、城市能级提升重点项目等重大政策落实跟踪审计，创新“1234”工作法，推行“政策跟踪审计+”模式，运用“上高度、重落实、强机制”的“三字经”整改方法，推动乡村振兴、新经济培育发展、民营经济高质量发展“1+N+N”及城市能级等政策落地落实。加快财政专项资金拨付使用2.5亿元，清理不合规资金9884万元，推动政府投资项目加快进度，建章立制30多项。优化营商环境审计成果列入全省第三季度政策跟踪审计报告作为典型经验推广。

2.聚焦资金效益，促进财政资金提质增效。围绕推动深化财税体制改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度目标，开展市本级财政财务收支真实合法效益审计，通过大数据全面筛查+精准定位，极大提升审计效率。促进全面实施“零基预算”和绩效管理，及时上缴和盘活财政资金8019.2万元，加快财政资金拨付使用发挥效益9907.77万元，清理部门往来账款2010万元，促进建章立制4项。关注政府债务风险，向市政府提交预警专报，得到市领导批示和重视，有效防范化解风险隐患。

3.聚焦民生短板，促进惠民政策资金落实。瞄准“老有所养、病有所医”，开展养老和医保基金审计，收回多发放养老金36.16万元，清退金额81.95万元，推动出台3项管理制度，有效维护参保人员权利。紧盯“三农”工作，实施惠安、德化2个县乡村振兴政策和资金落实情况专项审计，促进529.80万元资金规范使用，完成规模种植油茶200多亩和百亩茶园改造，助力优化村公路近10公里，推动建章立制17项，涉农项目建设及管护更加规范，人居环境整治实现标准化、规范化管理。

4.聚焦重点投资，促进项目落地落实。围绕政府重点投资项目，实施“聚城畅通”工程、“两新一重”等25个重点水利、交通基础设施项目审计调查，发现征迁费用等管理不规范金额3.74亿元，促进项目资金到位0.55亿元，规范工程款拨付0.12亿元。围绕提升城市功能布局，实施土地出让收益、32个片区改造、18个生态连绵带等项目审计调查，促进规范资金0.45亿元、盘活闲置土地3宗，促成4个招商项目开工建设、12个招商项目完善建设手续，推进11个片区征迁，规范土地开发净地管理。开展47个政府投资项目剩余资产专项审计，梳理剩余资产96.58万㎡、价值近百亿元，其中被占用4.78万㎡、空置75.16万㎡，审计成果得到市委、市政府主要领导的表扬，市长召开专题会议研究，市政府成立2个专班启动剩余资产清理和处置工作，现已清理被占用、空置资产81.02万㎡，推进资产上市交易8.37万㎡，盘活财政资源超11亿元。

5.聚焦权力制约，促进廉洁政府建设。全市对117位领导干部开展经济责任审计，揭露问题569个，查出主要问题金额10.65亿元，促进增收节支1110万元，移送处理事项10项，促进建章立制60项，督促44个政策执行不力问题得以推进，41个未完成目标任务得以落实，40个决策不规范事项得以完善。首次开展县级法院和检察院经济责任审计，实现对各个类型审计对象的全覆盖。深化“一体两翼”领导干部责任审计，同步开展4个小城镇8位领导干部自然资源资产离任（任中）审计。探索出台《泉州市经济责任审计流程指南（试行）》，落实经济责任审计责任组制度，推动中期汇报、结果反馈等审计流程再造,实行闭环管理，提升审计质量。

（三）“五抓手五提升”，全面提升审计效能

1.以“全链条”为抓手，提升审计效能。全面构建从精准“查病”到有效“治已病”、常态化“防未病”的全链条监督体系。实现审计对象库、审计资料动态更新，确保五年发展规划与年度计划有机衔接；实现审计整改挂销号清单制度向“四项清单+长效机制”跃升，构建常态化审计监督大格局；实施以审促改向预警防控转变，常态化开展审计宣讲“五进”活动，2021年度共开展35场次宣讲，制定管理制度3项。

2.以“智慧审计”为抓手，提升审计效率。完善大数据审计工作机制，强化软硬件建设，开展财政财务数据全覆盖分析，搭建43个数字化分析模型，对市本级一、二级预算单位财政财务数据进行“全景扫描”，“定点探查”锁定42个重点单位5.14亿元疑点数据，实现财政资金全覆盖与精准查核有机结合。拓展大数据审计技术运用，失业金发放、公职人员经商兼职等审计案例分别被审计署、省厅采用推广。

3.以“审计整改”为抓手，提升审计成效。重视制度建设，持续推进整改常态化、规范化。创新实施整改“四项清单”制度，建立整改台账，对账销号，提升审计成果成效。2021年已到整改期限项目整改率95.47%，审计决定整改率100%。持续推进“三个一”机制，全年共向市委市政府提交各类专报19份，有7篇次信息专报被《八闽快讯》《侨区快讯》和《泉州要事专报》等刊用，有11篇次得到市领导肯定批示，市政府召开专题会议3次，促进项目管理、资产管理、民生领域重难点问题有效解决，推动出台制度8项。

4.以“质量管控”为抓手，提升审计质量。开展审计标准化建设，从7个方面明确统一审计作业全过程52项规范要求，制定《泉州市审计局审计项目各环节审理的要点》，有效统一问题定性和执法处理尺度。出台《泉州市审计局关于印发规范审计移送处理事项管理工作实施意见的通知》，从制度上强化审计移送事项管理。全年共移送处理事项14件，移送处理人员6人，移送处理金额4490万元。全市获评省级优秀项目2个、全国优秀项目1个。

5.以“资源整合”为抓手，提升审计“一盘棋”效应。做好审计项目和组织方式“两统筹”，统筹全市审计资源，市县“一盘棋”联动，全年共组织市县联动项目11个、抽调19位内审人员参与市局项目审计、外聘25名专业人员参与政府投资领域专项审计调查。积极发挥内审作用，起草《泉州市内部审计业务工作规程（征求意见稿）》《中共泉州市委审计委员会关于推进内部审计工作的实施意见（征求意见稿）》，对内部审计项目计划编制、审计实施、审计报告、审计整改到立卷归档等审计业务全过程予以规范。

（四）“四项举措”， 激发队伍干事热情

1.坚持思想政治引导。严格按照上级“八个纳入”“1221”要求，持续落实意识形态主体责任，加强信息审核把关，发挥局微信公众号的宣传和引导，开展审计宣传和普法教育，全年共发布信息446篇，在审计署网站、学习强国等主流媒体刊发44篇次，较好发挥引领导向作用。

2.推进党建引领融合。组织开展庆祝中国共产党成立100周年系列活动，夯实“五好”支部基础工作，结合开展创建“让党中央放心、让人民群众满意的模范机关”活动，注重思想入党，严格按程序发展党员，培养入党积极分子，开展“重走史迹学党史 接续奋斗当先锋”“弘扬晋江经验 推动高质量发展超越”等主题实践活动。在外审计组临时党小组落实“三个一线、三个同时”工作机制开展特色党建活动，推动党建与业务深度融合。

3.强化培训考核激励。举办《国企经济责任审计重点与典型问题》专题讲座、数据采集系统安装和操作讲解培训，充分利用“审计大讲堂”、审计署、集中整训、专项审计培训时机，全年171人次参加各类培训。坚持以学习培训为基础、以量化考核为抓手、以一线摔打为平台、以实干作为为导向，完善《科室量化考核办法》、《公务员平时考核办法》，发挥考核指挥棒作用，营造你追我赶的良好氛围。坚持把政治标准放在首位，坚持实干实绩的用人导向，坚持人岗适应，职务职级晋升27人次、轮岗交流6人次。

4.深化纪律作风建设。全面落实党风廉政建设责任制，联合召开全市审计工作暨党风廉政建设工作视频会议，研究落实《全市审计系统2021年度全面从严治党及党风廉政建设工作意见》。推送廉政纪律提醒信息500余条，做好岗位调整人员的廉政风险排查，加强审计现场监督检查，局领导深入审计一线开展明察暗访6次，落实政治监督及廉政谈话提醒38次，完善科级干部廉政档案40份。

二、2022年工作思路

2022年,全市审计机关要紧扣习近平总书记来闽考察提出的“四个更大”重要要求，认真落实中央、省市委审计委工作部署，以服务泉州全方位推动高质量发展超越为主题，围绕省市党代会和市政府工作报告提出的工作目标任务，认真落实全国、全省审计工作会议精神和市委市政府中心工作，围绕推进“海丝名城、智造强市、品质泉州”，以“党建+”为引领，以创建“模范机关”为抓手，开展审计质量提升年和作风建设提升年活动，立足“审计监督首先是经济监督”定位，实施项目“五个一”制度升级版，服务“强产业、兴城市”双轮驱动战略，聚焦财政财务收支真实合法效益主责主业，落实“稳”的要求，注重揭示风险隐患，依法全面履行审计监督职责，深入开展研究型审计，推动泉州审计高质量发展，为泉州经济社会高质量发展保驾护航。

（一）坚持政治引领，以高度的政治自觉谋划审计

1.把牢审计政治方向。坚定不移把讲政治贯穿审计工作始终，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，主动对接省上，紧扣党委政府中心任务谋划新一年审计工作，立足“审计监督首先是经济监督”定位，坚持在经济监督中体现政治导向、政治要求，以实际行动坚定捍卫“两个确立”，坚决做到“两个维护”。

2.着力坚持和加强党的领导。要推动党中央改革审计管理体制重大决策落实落细，进一步完善与中国特色社会主义审计制度相衔接的工作机制。贯彻落实好市委审计委关于加强市县党委审计委及其办公室工作的若干措施两份文件，严格执行重大事项请示报告制度，推动全市审计领域重大事项落到实处。

（二）坚持系统思维，持续发挥审计建设性作用

1.站位全局落实“稳”的要求。坚持稳字当头、稳中求进，立足服务市委、市政府中心工作、推动现代化经济体系建设、深化重点领域改革、打造经济强市、推进协调发展、保障和改善民生等方面履职尽责。要担负起稳定宏观经济的责任，善于运用综合分析发现并揭示不良苗头和有害倾向，推动把重大风险隐患解决在萌芽状态。通过一体推进揭示问题、规范管理、深化改革来保稳维稳促稳，为泉州勇担“发展现代产业体系、深化改革开放、推动区域协调发展、促进共同富裕”四个方面的主力军保驾护航。

2.聚焦主业靶向发力。围绕党中央、国务院确定的重大决策部署以及省、市出台的具体政策和配套措施，对标对表我市“五个双提升”和“五大工程”，聚焦泉州民营经济发展大会和“强产业、兴城市”双轮驱动战略部署等重点工作，关注各地各部门具体部署、执行进度和实际效果。要围绕海丝泉州，重点关注古城遗产保护利用、公共文化服务体系建设政策落实等情况；围绕智造强市，开展重点项目推进、抓创新促应用政策和“绿色数字技改”专项行动等审计；围绕品质泉州，做好“三医联动”改革、“蓝色海湾”建设和“三环一联十射”快速干道网建设、6个片区项目、乡村振兴等专项审计和调查，以高质量审计助力我市高质量发展超越目标实现。

3.着力研究型审计更好发挥建设性作用。把研究工作贯彻审计始终，把准研究方向，着眼全局、着眼长远。要找准审计工作切入点，坚持问题导向、目标导向、结果导向，保持工作定力，坚持有所为有所不为，摆脱程序性、事务性、低效重复等工作的羁绊和影响。要立足经济监督职责定位，对微观政策、结构政策、科技政策、改革开放政策、区域政策等方面进行深入研究，从改革的角度发现问题，以系统思维查找分析体制缺陷、机制障碍和制度漏洞，向市委市政府提交更高质量的专报和建设性建议，以促进问题解决作为审计最终目的，为建设“海丝名城、智造强市、品质泉州”贡献审计智慧。

（三）坚持长改常进，做好审计“后半篇文章”

1.抓制度完善。立足“权威高效”，严格落实中办、国办建立健全审计整改长效机制的意见和贯彻省委审计委《建立健全审计查出问题整改长效机制的若干措施》精神，突出协调联动机制建设，打造强有力的监督工作合力，进一步提高整改工作的制度化、规范化水平。

2.抓整改“回头看”。 力争年度审计查出限期整改问题的到期整改率再提高5%,同级审项目限期整改问题的整改率保持在较高水平。对审计查出的问题，在实施问题和整改台账“双清单”制度基础上，落实好审计整改、审计决定、审计移送和审计专报四项清单制度，实施对账清零，构建整改长效机制。

3.抓提升成果运用。要强化整改落实，推进审计结果运用，将整改落实情况纳入巡视巡察、落实全面从严治党主体责任检查的内容以及领导班子民主生活会、领导班子述职述廉的重要内容，纳入个人档案管理。实施审计项目绑定信息、统计分析、专报、成果和解决问题“五个一”机制升级版，进一步提升成果运用。

（四）坚持改革创新，加强审计信息化建设

1.坚持数据先行。要树立大数据审计思维，运用科学的手段创新审计方式方法，为数字赋能、科技赋能创造条件。要建立健全数据采集和定期报送机制，推动数据采集管理工作的常态化、制度化、规范化。探索全覆盖审计的新模式，在以前年度全面归集一级预算单位数据的基础上，增加对二级预算单位财务数据的归集。持续推进数据标准化建设，为全覆盖审计分析奠定基础。

2.聚焦数字赋能。贯彻落实审计署“数据分析+现场核查”工作机制指导性意见和“十四五”数字泉州专项规划的要求，再造大数据审计工作流程，发挥大数据支撑精准审计和宏观分析“两个作用”，提高审计质量和效率。加快金审三期配套项目建设和后续优化工作，确保早日完成国产化系统适配技术改造。坚持以用为本，以审计实际需求为导向，提升计算机应用能力和大数据审计水平，完善数据分析团队运作机制，加强信息力量的整合。

3.强化资源利用。充分利用省、市两级数据汇聚共享平台资源，分期分批开发审计分析接口，实现对政务数据资源共享利用。扎实开展业务数据与财务数据、单位数据与行业数据以及跨行业、跨领域数据的综合比对和关联分析；关注数字技术在生态环境、市场监管、灾害应急等提升政府精准治理能力方面相关数据的分析。探索宏观经济运行分析，提高利用数据分析手段查核问题、评价判断、预防预警的能力。

（五）坚持完善机制，有序推进审计全覆盖

1.完善统筹监督机制。要以新修订的审计法为契机，进一步健全审计监督机制，扩大审计监督范围，提升审计监督效能，有效推进审计监督全覆盖。要多管齐下，构建多方协调联动机制，统筹整合市县审计资源等方式，积极构建以审计机关为主导、内部审计为基础、充分发挥社会审计作用的审计监督工作机制，着力形成责任清晰、环环相扣的内部控制、行业监管、国家审计再监督风险防控制度体系。探索开展社会审计报告核查，促进社会审计机构依法诚信执业和提高执业质量。

2.完善审计全覆盖规划。结合省市党代会重点目标任务和全市审计“十四五”规划阶段任务，有序推进审计“十四五”规划分步分年实施。要及时更新审计对象和审计项目库，突出抓好审计资源统筹整合和审计技术方法创新。一方面，通过构建大数据审计工作模式，探索建立审计实时监督系统和实施联网审计等，创新审计技术方法，提升审计效率。另一方面，通过加强审计项目计划统筹、整合市县审计资源、加强内部审计成果运用和购买社会审计服务等途径，建立审计机关和审计项目之间的审计成果与信息的共享机制。积极探索全覆盖视角下中长期审计项目规划与年度计划编制问题研究，把审计事业发展与我市高质量发展超越紧密结合，促进同向发力、双融共促。

3.协同贯通形成合力。探索建立健全审计与有关部门的协调联动机制，把审计监督与纪检监察、组织人事、巡察等贯通起来，加强与各监督机构协调联动，健全工作机制，做到同向发力、同频监督，信息共享、成果共享，形成监督合力。首先要强化联合督办，联合人大、组织、纪检监察及巡察机构，推动形成审计查出问题整改合力。其次要强化工作衔接，在年度计划制定上，广泛征求人大、纪检监察、巡察和组织部门意见；在组织方式上，探索与巡察联动，最大化利用巡审成果和资源；在发现问题线索上，及时与执法执纪部门、主管部门等协作，加大问题线索移送处理工作力度；在成果运用上，与纪检监察、组织人事、巡察等协调联动，信息共享，促进审计成果综合运用，构建强有力的监督合力。

（六）坚持素质提升，加强审计干部队伍建设

1.严管理。加强审计干部思想淬炼、政治历练、实践锻炼、专业训练，对党员干部严格管理、严格教育、严格监督，引导审计干部坚持正确审计政绩观，知敬畏、存戒惧、守底线，切实做到管思想、管工作、管作风、管纪律有机统一，为审计事业发展提供有力的组织保障。

2.强素质。以审计质量提升年为总抓手，深入开展研究型审计，注重审计人才储备和培育，加强各领域审计人员专业能力和专业知识培训，重点培养能说能审能写本领，发挥工匠精神，提高“七种能力”， 通过以审代训、导师带徒、上下联审等方式，发挥审计“一盘棋”功效，打造专、精、尖审计干部队伍。